Što je pronevjera? Definicija i poznati slučajevi

Pronevjera se definira kao protuprivlačenje sredstava ili imovine od strane nekoga ko zakonito kontrolira takva sredstva / imovinu, bez znanja vlasnika. Smatra se zločinom prema saveznom kaznenom zakonu i državnim statutima, a kažnjiva je zatvorskom kaznom, novčanom kaznom i / ili restitucijom.

Dali si znao?

Prema američkom Kaznenom zakonu, kako bi optužio osobu za pronevjeru, tužitelj mora dokazati četiri elementa:

1. Postojala je pouzdana veza između osobe optužene za pronevjeru sredstava i institucije ili vlasnika sredstava.
2. Osoba je dobila kontrolu sredstava putem zapošljavanja.
3. Osoba je uzela sredstva za privatnu upotrebu.
4. Osoba je "postupila s namjerom da liši vlasnika korištenja ove imovine."

Da bi dokazao pronevjeru, tužitelj mora pokazati da je okrivljenik "bitno kontrolirao" protupravno prisvojena sredstva. Značajna kontrola može se pokazati statusom zaposlenja ili ugovornim sporazumom.

Prilikom dokazivanja pronevjere nije važno je li okrivljenik preostala u kontroli sredstava. Pojedinac se još može optužiti za pronevjeru, iako je sredstva prenio na drugi bankovni račun ili u zasebnu stranku. Optužbe za pronevjeru također ovise o namjeri. Tužitelj mora pokazati da je pronevjer namjeravao sredstva iskoristiti za sebe.

Postoji više vrsta pronevjere. Na primjer, neki pronevjeri godinama ostaju neprimijećeni tako što „skidaju sa vrha“ sredstava koja koriste za kontrolu. To znači da uzimaju male količine novca iz velikog fonda tijekom dugog razdoblja, nadajući se da će nedostajući iznosi ostati nezapaženo. U drugim slučajevima pojedinac će odnijeti veliku količinu novca odjednom, a zatim će pokušati sakriti pronevjerena sredstva ili čak nestati.

Pronevjera se općenito smatra a zločin s bijelim ovratnikom, ali postoje i manji oblici pronevjere, poput uzimanja sredstava iz blagajne prije nego što se uravnoteži na kraju smjene i dodavanja dodatnih sati u radni list zaposlenika.

Drugi oblici pronevjere mogu biti osobniji. Ako netko unovči ček socijalnog osiguranja supružnika ili rođaka za osobnu upotrebu, može se pokrenuti zbog pronevjere. Ako im netko "posudi" novac od PTA fonda, sportske lige ili društvene organizacije, isto tako može biti optužen za pronevjeru.

Vrijeme zatvora, restitucije i novčane kazne mogu se razlikovati ovisno o tome koliko je novca ili imovine ukradeno. U nekim državama pronevjera može biti i civilna prijava. Tužitelj može tužiti nekoga zbog pronevjere kako bi dobio presudu u obliku odštete. Ako sud utvrdi u korist tužitelja, pronevjernik je odgovoran za iznos odštete.

Larceny se ponekad koristi naizmjenično s pronevjerom, iako su dva pravno vrlo različita. Krađa krađe novca ili imovine bez pristanka. Prema američkom saveznom zakoniku, optužbe za krađu moraju se dokazati kroz tri elementa. Netko optužen za krađu mora imati:

1. Uzeta sredstva ili imovina;
2. Bez pristanka;
3. S namjerom da se instituciji oduzmu sredstva.

Iz ovih je elemenata proizašla potreba za pronevjerom kao zasebnim nabojem. Ljudi koji su uključeni u programe pronevjere zapravo imaju pristanak nadzirati sredstva koja uzimaju. S druge strane, optuženik optužen za krađu nikada nije zakonito posjedovao sredstva. Larceny se obično naziva izravnom krađom, dok se pronevjera može promatrati kao oblik obmane.

Najpoznatiji slučajevi pronevjere iznenađujuće imaju oznake s najvišim cijenama. Zapanjujuće svote novca koje su optuženi optuženi i osuđeni za prijevaru uzeli su od nekih imena domaćinstava.

2008. godine, investicijski savjetnik Bernie Madoff uhapšen je zbog preuzimanja sredstava od 50 milijardi dolara od ulagača - najveći slučaj pronevjere u povijesti. Madoff je godinama provodio svoj plan neotkriven. njegov Ponzijeva shema koristili su novac novih investitora za isplatu starih ulagača, što ih uvjerava da su njihova ulaganja uspjela. Madoff je priznao krivicu 2009. i za svoje ponašanje dobio 150-godišnju zatvorsku kaznu. Skandal je potresao svijet investicijskog bankarstva i izmijenio živote ljudi i institucija koji su s Madoffom uložili svoje ušteđevine.

1988. godine četiri su zaposlenika Prve nacionalne banke u Chicagu pokušala ukrasti ukupno 70 milijuna američkih dolara sredstva s tri odvojena računa: Brown-Forman Corporation, Merrill Lynch & Company i United Zrakoplovne kompanije. Planirali su teretiti račune s prekoračenim nadoknadama i novac prenijeti na austrijske bankovne račune kroz tri odvojena prijenosa. Zaposlenici su uhićeni od strane Federalnog istražnog ureda nakon što su postavljene nevjerojatno velike prekoračenja računa.

2012. godine, sud je Allena Stanforda osudio na 110 godina zatvora zbog pronevjere preko 7 milijardi dolara. Međunarodna Ponzijeva shema dala je Stanfordu i njegovim suradnicima kontrolu nad ulagačkim sredstvima uz obećanje povrata od sigurnih ulaganja. Umjesto toga, tužitelji su tvrdili da je Stanford džepao novac i upotrijebio ga za financiranje luksuznog načina života. Neki od investitora na Stanfordu izgubili su sve, uključujući i svoje domove, nakon što je istraga Komisije za vrijednosne papire (SEC) izložila Stanford u zatvoru.

• "Pronevjera." Britannica Academic, Encyclopædia Britannica, 11. kolovoza. 2018. academic-eb-com.resources.library.brandeis.edu/levels/collegiate/article/embezzlement/32506.
• Osoblje LII-a. "Pronevjera." LII / Institut za pravne informacije, Institut za pravne informacije, 7. travnja 2015, www.law.cornell.edu/wex/embezzlement.
• "1006. Razbojništvo.” Ministarstvo pravde Sjedinjenih Država, 18. prosinca. 2015, www.justice.gov/usam/criminal-resource-manual-1006-larceny.
• "1005. Pronevjera." Ministarstvo pravde Sjedinjenih Država, 18. prosinca. 2015, www.justice.gov/usam/criminal-resource-manual-1005-embezzlement.
• Possley, Maurice i Laurie Cohen. "Prekinuta krađa u iznosu od 70 milijuna dolara" Chicago Tribune 19. svibnja 1988. godine. Mreža.
• Krauss, Clifford. "Stanford osuđen na 110-godišnji rok u slučaju Ponzi u iznosu od 7 milijardi dolara" New York Times 14. lipnja 2012.
• Henriques, Diana B. i Zachery Kouwe. "Istaknuti trgovac optužen za obmanu klijenata" New York Timesa 11. prosinca. 2008.
• Henriques, Diana B. "Madoff je osuđen na 150 godina za Ponzijevu shemu" New York Timesa 29. lipnja 2009.